反洗錢知識學習：反洗錢知識一點通

反洗錢知識一點通

目       錄

第一部分   混淆黑白先錢活動就在身邊

1、什么是洗錢？

2、“黑錢”主要來自哪些犯罪活動？

3、洗錢活動有哪些途徑或方式？

4、誰是洗錢活動的受害者？

第二部分   正本清源 反洗錢工作旗幟鮮明

1、誰是我國反洗錢工作的監管者?

2、為什么金融機構是反洗錢的第一道防線？

3、金融機構履行反洗錢義務是否會侵犯個人隱私和商業秘密？

4、不通過金融機構的洗錢能否受到反洗錢監測？

第三部分   天網恢恢 洗錢分子終嘗惡果

1、不務正業的木材公司

2、腰纏萬貫的海外親戚

3、郵包里的秘密

4、中緬邊境的暗流

5、貪官夫人洗錢記

第四部分   保護自己 請您遠離洗錢活動

1、主動配合金融機構進行客戶身份識別

2、不要出租出借自己的身份證件

3、不要出借自己的賬戶

4、不要用自己的賬戶替他人提現

5、為規避監管標準拆分交易只會弄巧成拙

6、選擇安全可靠的金融機構

7、支持國家反洗錢工作也是保護自己的利益

8、勇于舉報洗錢活動，維護社會公平正義

第一部分 混淆黑白 洗錢活動就在身邊

（1） 什么是洗錢？                                   

  根據我國《刑法》的有關規定，洗錢是指明知是犯罪所得及其產生的收益，通過各種方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質的犯罪行為。比如，為犯罪分子提供銀行賬戶、購買有價證券、轉移資金等。

（2）“黑錢”主要來自哪些犯罪活動？

 所有因犯罪活動獲得的收入都是“黑錢”，將這些“黑錢”存入金融機構、進行投資產生的收益，也是“黑錢”。特別是，我國《刑法》第一百九十一條規定了與“洗錢”有關的七類嚴重的“上游犯罪”，分別為：毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪。在我國，清洗這七類上游犯罪的“黑錢”，要按洗錢罪論處，情節嚴重的，最高可判處有期徒刑10年；其他洗錢行將按照我國《刑法》第三百一十二條、第三百四十九條或其他相關條款論處。

（3）洗錢活動有哪些途徑或方式？

    常見的洗錢途徑或方式有：

    ●通過境內外銀行賬戶過渡，使非法資金進入金融體系；

    ●通過地下錢莊，實現犯罪所得的跨境轉移；

    ●利用現金交易和發達的經濟環境，掩蓋洗錢行為；

    ●利用別人的賬戶提現，切斷洗錢線索；

    ●利用網上銀行等各種金融服務，避免引起銀行關注；

    ●設立空殼公司，作為非法資金的“中轉站”；

    ●通過買賣股票、基金保險或設立企業等各種投資活動，將非法資金合法化；

    ●通過購買彩票進行洗錢；

    ●通過購買房產進行洗錢；

    ●通過珠寶古董交易和虛假拍賣進行洗錢。

（4）誰是洗錢活動的受害者

 洗錢為犯罪活動轉移和掩飾非法資金，使不法分子達到占有非法資金的目的，從而幫助、刺激更嚴重和更大規模的犯罪活動。洗錢活動嚴重危害經濟的健康發展，助長和滋生腐敗，敗壞社會風氣，腐蝕國家肌體，導致社會不公平。洗錢活動造成資金流動的無規律性，影響金融市場的穩定。洗錢活動損害合法經濟體的正當權益，破壞市場微觀竟爭環境，損害市場機制的有效動作和公平竟爭。洗錢活動破壞金融機構穩健經營的基礎，加大了金融機構的法律和運營風險。洗錢活動與恐怖活動相結合，還會危害社會穩定、國家安全并對人民的生命和財產形成巨大威脅。

第二部分 正本清源 反洗錢工作旗幟鮮明

（1） 誰是我國反洗錢工作的監管者？

  根據我國《反洗錢法》和《中國人民銀行法》的規定，中國人民銀行是我國反洗錢工作的主要監督管理者；同時，金融監督管理機構以及其他有關部門根據自己的職責負責某一方面的反洗錢監督管理工作。

（2） 為什么金融機構是反洗錢的第一道防線？

 洗錢行為一般分為三個階段：一是放置，即把非法資金投入經濟體系，這主要在金融機構完成；二是離析階段，即通過復雜的交易，使資金的來源和性質變得模糊，非法資金的性質得以掩飾，而金融機構正是提供各種交易服務的機構；三是歸并階段，即被清洗的資金以所謂合法的形式被使用。

 洗錢行為的三階段特點表明，金融機構作為資金融通、轉移、運用的中轉站和集散地，客觀上容易成為洗錢活動的渠道。然而，隨著金融服務智能化的發展，任何通過金融機構進行洗錢的活動都會留下蛛絲馬跡。因此，金融機構是監測和打擊洗錢活動的第一道防線。

（3） 金融機構履行反洗錢義務是否會侵犯個人隱私和商業秘密？

  金融機構開展反洗錢工作不會侵犯客戶的個人隱私和商業秘密。為了在反洗錢工作中合理、有效地保護金融機構客戶信息，我國《反洗錢法》作出了明確規定：一是要求對依法履行反洗錢職責或者義務獲得的客戶身份資料和交易信息，應當予以保密；非依法律規定，不得向任何組織和個人提供。二是對反洗錢信息的用途作出了嚴格限制，規定反洗錢行政主管和其他依法負有反洗錢監督管理職責部門、機構履行反洗錢職責獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢行政調查，同時規定司法機關依照《反洗錢法》獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢刑事訴訟。三是規定中國人民銀行設立中國反洗錢監測中心，作為我國統一的大額可疑交易報告的接收、分析、保存機構，避免因反洗錢信息分散而侵犯金融機構客戶的隱私和商業秘密。

（4）不通過金融機構的洗錢能否受到反洗錢監測？

 當然會。從趨勢看，洗錢活動正逐步向非金融機構滲透。根據我國《反洗錢法》第三十五條的規定：“應當履行反洗錢義務的特定非金融機構的范圍、其履行反洗錢義務和對其監督管理的具體辦法，由國務院反洗錢行政主管部門會同國務院有關部門制定”。反洗錢監測范圍將不斷拓展，除了銀行、證券、保險等金融機構外，還將逐步覆蓋其他易被洗錢分子利用的非金融機構。

  這些非金融機構包括：

   ● 房地產銷售機構；

   ● 貴金屬和珠寶交易商；

   ● 拍賣行；

   ● 典當行；

   ● 律師事務所；

   ● 會計師事務所等。

  上述非金融機構或涉及個人大額交易，或為客戶組織、管理金融事務提供專業咨詢和建議，代理客戶交易以及向金融機構推薦客戶，極有可能被犯罪集團或犯罪分子利用。因此，它們的專業人員對發現洗錢的蛛絲馬跡可以起到關鍵作用。

第三部分 天網恢恢 洗錢分子終嘗惡果

（1） 不務正業的木材公司

    2001年底，汪某與區某相識，汪某在明知區某從事毒品犯罪并企圖將違法所得轉為合法收入的情況下，于2002年8月幫助區某以520萬元港幣（販毒所得）購得廣州某木材公司60%的股權，掛名出任該公司董事長。此后，區某以經營木材為名，采取賬目虧損的手段，將所獲毒品犯罪所得轉為公司經營收益。2004年3月5日，當地人民法院以洗錢罪判外被告人汪某有期徒刑1年零6個月，并處罰金人民幣27.5萬元，沒收違法所得的奔馳越野汽車。

     ★評析：通過創辦或入股企業將“黑錢”轉化為合法收入是洗錢的常見形式。

（2） 腰纏萬貫的海外親戚

2002年8月至2004年4月，蔡某將在菲律賓制造和販賣毒品所得的贓款陸續通過菲律賓的地下錢莊匯入我國境內地下錢莊。在蔡某的指使下，其叔甲、其堂弟乙分別以各自名義在銀行開設個人賬戶，并將明知是毒品犯罪所得的贓款存入上述賬戶。事后，甲和乙將大部分贓款轉出，用于買汽車等。2005年5月9日，當地人民法院以洗錢罪判處被告人甲有期徒刑3年，并外罰金33萬元；判外被告人乙有期徒刑2年零6個月，并處罰金17.5萬元

     ★評析：洗錢分子往往通過地下錢莊實現犯罪收益的跨境轉移與清洗。

（3） 郵包里的秘密

 譚某是某銀行客戶服務部主任，2005年12月至2007年4月，譚某與其兄及北京某醫療器械公司法人代表陳某串謀，利用快件渠道采取偽報品名、瞞報價格、分期郵寄中轉等手段，從美國將價值人民幣1112.11萬元的心臟支架等醫療器械分別以323個包裹走私入境，偷逃應繳稅款人民幣199.76萬元。其間，譚某在直接參與走私醫療器械犯罪的同進，利用在銀行工作的有利條件，采用郵政匯兌、提取現金、借他人銀行卡轉賬、境內外對沖等手段，接收和轉移走私資金達1100.85萬元，直接構成洗錢罪的洗錢數額為80.03萬元，2007年12月7日，當地人民法院對譚某等人走私及洗錢一案一審宣判，認定被告人譚某犯走私和洗錢罪，依法判處有期徒刑3年，并處罰金105萬元。

 ★ 評析金融機構應建立健全反洗錢內部控制制度。

（4） 中緬邊境的暗流

 2004年以來，緬甸毒犯釧某一直在緬甸木姐等地販毒，并多次指使妻子楊某（中國公民）和手下劉某（中國公民）幫其在中國境內銀行開立假名賬戶，存取、劃轉大量販毒所得資金，同時指使楊某和劉某以假名購買房產和汽車，涉及人民幣700萬元。2008年3月7日，當地人民法院對楊某、劉某涉毒洗錢案一審宣判：認定被告人楊某、劉某犯洗錢罪，依法判處楊某有期徒刑3年，緩刑4年；判處劉某有期徒刑2年，緩刑3年。

      ★評析金融機構在為客戶辦理開戶等業務時，應當核查客戶身體，防止被洗錢分子利用。

（5）貪官夫人洗錢記

 晏某在擔任重慶某縣交通局局長、縣長江公路大橋建設領導小組成員兼建設辦公室主任期間，利用職務之便，在公路建設和長江大橋以及其他橋梁建設工程的承攬、工程款拔付等方面，為他人謀取利益，先后收受賄賂2226余萬元。其妻傅某明知此款系晏某受賄所得，仍將其中943萬元以本人或他人之名購置房產、存入銀行和購買理財產品等。2008年8月1日，當地人民法院對此案公開宣判，認定被告晏某受賄罪，判處死刑，剝奪政治權利終身，并處沒收個人全部財產：認定傅某犯洗錢罪，判處有期徒刑3年，緩刑5年，并處罰金50萬元。

 ★反洗錢能有效地遏制貪污受賄人員清洗非法所得。

第四部分 保護自己 請您遠離洗錢活動

（1）主動配合金融機構進行客戶身份識別

為了防止他人盜用您的名義從事非法活動，為了防止不法分子渾水摸魚擾亂正常金融秩序，您到金融機構辦理業務時需要配合完成以下工作：出示您的身份證件；如實填寫您的身份信息，如您的姓名、年齡、職業、聯系方式等；配合金融機構以電話、信函、電子郵件等方式向您確認身份信息；回答金融機構工作人員合理的提問。

 案例分析如下：

2005年，新加坡人羅某到上海某銀行辦理業務時，一直躲避銀行監控鏡頭。銀行工作人員向其詢問資金用途時，羅某開始不愿回答，而后又聲稱是在做外貿生意。之后羅某立即通過電話將其賬戶內資金全部轉至該行另一客戶陳某的賬戶。由于陳某賬戶資金交易比較大，該銀行希望為陳某辦一量張VIP卡，陳某欣然應允，而比時在旁的羅某立即進行了阻止。此舉引起了銀行懷疑，立即向當地人民銀行提交了可疑交易報告。根據這一線索，當地人民銀行配合警方一舉破獲了這起我國最大的地下錢莊案，經司法認定該案的涉案金額超過了50億元。

（2）不要出租出借自己的身份證件

  為成他人之美而出租出借自己的身份證件，可能產生以一后果：

 l 他人借用您的名義從事非法活動；

 l 可能協助他人完成洗錢和恐怖活動；

  l 可能成為他人金融詐騙活動的替罪羊

  l 您的誠信狀況受到合理懷疑；

  l 因他人的一正當行為而致使自己聲譽受損

 案例分析如下： 

2008年1月，重慶警方根據舉報發現一小區空房內存有巨額現金900多萬元。調查發現房主為一下崗職工傅某，但傅某堅決否認自己曾經購買該房產，也不知道房內的現金是誰的。經過回憶，傅某才想起來，數月前曾把自己的身份證借給了姝姝。進一步調查發現，傅某的姝姝正是重慶某縣交通局局長的妻子，為了隱瞞其丈夫受賄所得，她借親屬的身份證件購買了多處房產進行洗錢。

（3）不要出租出借自己的賬戶

金融賬戶不僅是您進行金融交易的工具，也是國家進行反洗錢資金監測和經濟犯罪案件調查的重要途徑。貪官、毒販、恐怖分子以及所有的罪犯都可能利用您的賬戶，以您良好的聲譽做掩護，通過您的賬戶進行洗錢和恐怖活動。因此不出租出借賬戶既是對您的權利保護，又是守法公民應盡的義務。

  案例分析如下：

 2006年7月，潘某找到杜某，說急需一批銀行卡賬戶用于資金周轉。于是杜某收集了大量身份證件，用這些身份證件在上海市某銀行辦理了大量個人銀行卡賬戶，并將這些銀行卡借給潘某。潘某得到銀行卡后，按事先約定聯系臺灣詐騙犯“阿元”通過銀行卡轉賬的方式為“阿元”轉移其通過網上銀行詐騙的贓款110多萬元，并按10%的比例提成。2007年10月22日，上海市虹口區人民法院對此案宣判，認定潘某等4名被告犯有洗錢罪，判處有期徒刑1年零3個月到2年不等。

（4）不要用自己的賬戶替他人提現

  通過各種方式提現是犯罪分子最常采用的犯罪手法之一。有人受朋友之托或受利益誘惑，使用自己的個人賬戶（包括銀行卡賬戶）或公司的賬戶為他人提取現金，逃避監管部門的監測，為他人洗錢提供便利。也有人通過自己的賬戶為他人提現進行詐騙或攜款潛逃。然而，法網恢恢，蔬而不漏。請您切記，賬戶將忠實記錄每個人的金融交易活動，請不要用自己的賬戶替他人提現。

 案例分析如下：

 2007年5月，浙江紹興個體工商戶盧某通過關系找到王某，約定由王某為其提取現金2300萬元，事成后向王某支付款2%的手續費。王某通過杭州市某會計師務所馮某的銀行賬戶為盧某提取了現金，但在扣除約定的手續費及返還盧某部分資金后，截留了其中523萬元。此后，王某頻繁轉移、揮霍贓款，隨后攜款潛逃。王某攜款潛逃后，盧某找到王某的朋友李某，請求李某找到王某并追回被騙款，并答應向李某支付50萬元作為報酬。但是，李某卻與王某合謀，在明知王某手中巨款為詐騙所提的情況下，通過本人及他人賬戶協助王某從杭州某銀行提現299萬元，并將其中200萬元轉存至王某女友的銀行卡上。同時李某又虛構了其在向王某追討資金時被打傷的事實，向盧某騙得人民幣3萬元。2008年5月8日，紹興市中級人民法院認定被告王某犯詐騙罪，判處無期徒刑，剝奪政治權利終身，并處沒收個人全部財產；認定被告人李某犯詐騙罪和掩飾、隱瞞犯罪所有罪，判處有期徒刑5年，并處罰金11萬元。

（5）為規避監管標準拆分交易只會弄巧成拙

 即使金融機構將您的交易作為大額交易報告給有關部門，法律也確定了嚴格的保密制度，確保您的財富信息不會為第三方所知悉，同時被報告大額交易并不代表有關部門懷疑您資金的合法性或交易的正當性，有關部門不會僅憑交易金額就斷定洗錢活動的存在。如果您為避免大額交易報告而刻意拆分交易，既可能引起反洗錢資金監測人員的合理懷疑，又可能增加您的交易費用，降低您金融交易的效率。

 案例分析如下：

 2007年6月，上海市某銀行工作人員在整理客戶企業銀行回單時發現某信息技術有限公司回單特別多，款項用途為差旅費，每筆款項均為4.99萬元，具有明顯地逃避監管部門的意圖，于是向當地人民銀行提交了可疑交易報告。經過人民銀行和警方的調查，該公司利用我國對軟件行業的優惠政策，虛開增值稅專用發票3072張，騙取出口退稅約2900萬元。為了逃避銀行的大額交易監測，該公司將騙稅所得拆成了每筆4.99萬元，并以差旅費的名義進行轉移。聰明反被聰明誤，不法分子拆分交易的手法露出了馬腳，最終被抓獲歸案。

（6）先擇安全可靠的金融機構

 金融機構為客戶提供融資、資產管理、財富增值和保值等服務。金融機構受監管和履行反洗錢義務是對其客戶和自身負責。非法金融機構逃避監管，為犯罪分子和恐怖勢力提供資金支持、轉移資金、清洗“黑錢”，成為社會公害。

 一個為您頻繁“通融”、違規經營的金融機構可能也為犯罪分子提供便利，讓犯罪的黑手伸進了您的賬戶。您能放心讓它們打理您的血汗錢嗎？一個為毒販清洗毒資、為貪官轉移資產、為恐怖分子提供融資的非法金融機構，能為您提供誠信服務嗎？

  因此，一定要選擇安全可靠、嚴格履行反洗錢義務的金融機構。

   案例分析如下：

2008年3月份，市民王先生收到一條手機短信：“鵬程錢莊為資金短缺的個人或企業提供貸款，無需擔保、方便快捷、保密性強，月利息2%，詳情請致電 ……..，吳經理?！币郧巴跸壬彩盏竭^類似短信，都不相信，把短信刪掉了。但這次正好王先生的公司資金緊張，而且利息也不高，于是他就按短信提供的手機號碼咨詢了所謂的“吳經理”，說明想貸款10萬元，一個月后還款?！皡墙浝怼闭f，他們的規矩是先收利息再貸款，先讓王先生將預付利息2000元直接匯入該錢莊賬戶，半個小時之內就會給王先生現金支票，并索要了王先生的身份證號碼。王先生沒有發現這是一個騙局，向對方提供的賬號里匯入2000元。此后，王先生再也無法打通這個錢莊的電話，這才發現被騙。

（7）支持國家反洗錢工作也是保護自己的利益

   開辦業務時，請您帶好身份證件      

  有效身份證件是證明個人真實身份的基本憑據。為避免他人盜用您的名義竊取您的財富，或是盜用您的名義進行洗錢等犯罪活動，當您開立賬戶、購買金融產品以及任何方式與金融機構建立業務關系時，需出示有效身份證件或身份證明文件。如果您不能出示有效身份證件或身份證明文件，金融機構工作人員將不為您辦理相關業務。

  大額現金存取時，請出示身份證件    

凡是存入或取出5萬元以上人民幣或者等值1萬美元以上外幣時，金融機構需核對您的有效身份證件或身份證明文件。這不是限制您支配自己合法收入的權利，而是通過這樣的手段，防止不法分子渾水摸魚，創造更純凈的金融市場環境。

 他人替您辦理業務，請出示他（她）和您的身份證件      

金融機構工作人員需要核實交易主體的真實身份，當他人代您辦理業務時，需要對代理關系進行合理的確認。特別提醒，當他人代您開立賬戶、購買金融產品、存取大額資金時，金融機構需要核對您和代理人的身份證件。

（8）勇于舉報洗錢活動，維護社會公平正義

為了發揮社會公眾的積極性，動員社會的力量與洗錢犯罪作斗爭，保護單位和個人舉報洗錢活動的合法權利，我國《反洗錢法》特別規定任何單位和個人都有權向中國人民銀行或公安機關舉報洗錢活動，同時規定接受舉報的機關應當對舉報人和舉報內容保密。

案例分析如下：

2007年初，深圳一市民向警方舉報，在某小區內有一伙人同時租用了2套住房，每天頻繁地到附近銀行辦理業務，行蹤非常反常。警方經調查發現，這一伙人沒有任何正當職業，但確實在附近的銀行開設了大量賬戶，每天的資金交易量都很大。進一步偵查發現，這是一個組織嚴密、網點眾多的大型地下錢莊，幕后老板是香港人杜某。2007年6月26日，警方一舉搗毀了這個地下錢莊，當場抓獲犯罪嫌疑人6名，其中包括地下錢莊老板杜某、核心人物莫某等，并扣押和凍結了大量非法資金。

每個公民都有舉報的義務和權利，我們歡迎所有公民舉報洗錢犯罪及其上游犯罪，公民可以選擇多種形式進行舉報。所有舉報信息將被嚴格保密。

● 舉報電話：010-88092000

● 舉報信箱：北京市西城區金融大街35號32-124信箱，中國反洗錢監測分析中心

● 郵政編號：100032

● 舉報傳真：010-88091999

● 電子郵箱：fiureport@pbc.gov.cn

● 舉報網址：www.camlmac.gov.cn

信息來源：中國人民銀行